Как пояснить высокий удельный вес налоговых вычетов по НДС?
Здравствуйте, из налоговой пришло письмо о даче пояснения по факту высокого удельного веса налоговых вычетов по НДС.
У нас был тендер 2 000 000, покупатели в 1 кв. заплатили нам только 1 200 000. Во втором квартале доплатил 800 000.
Для выполнения контракта нам пришлось привлекать другие организации и с ними рассчитываться в 1 квартале.
Посмотрите, пожалуйста, правильно ли я ответила:
Высокая доля заявленных налоговых вычетов по НДС в общей сумме налога, начисленной с налоговой базы по итогам 1 квартала 2019, сложилась в связи с тем, что в 1 квартале 2019 был выигран тендер на поставку и установку автомобильных весов. По условиям тендера покупатель платит 60% от суммы договора, а оставшиеся 40% - после выполнения всех условий договора, а это уже 2 квартал 2019г. Таким образом первоначально все затраты, связанные с изготовлением фундамента, установкой и доставкой автомобильных весов до места установки, были возложены на нашу организацию. Все первичные документы так же были выставлены во 2 квартале.
У нас был тендер 2 000 000, покупатели в 1 кв. заплатили нам только 1 200 000. Во втором квартале доплатил 800 000.
Для выполнения контракта нам пришлось привлекать другие организации и с ними рассчитываться в 1 квартале.
Посмотрите, пожалуйста, правильно ли я ответила:
Высокая доля заявленных налоговых вычетов по НДС в общей сумме налога, начисленной с налоговой базы по итогам 1 квартала 2019, сложилась в связи с тем, что в 1 квартале 2019 был выигран тендер на поставку и установку автомобильных весов. По условиям тендера покупатель платит 60% от суммы договора, а оставшиеся 40% - после выполнения всех условий договора, а это уже 2 квартал 2019г. Таким образом первоначально все затраты, связанные с изготовлением фундамента, установкой и доставкой автомобильных весов до места установки, были возложены на нашу организацию. Все первичные документы так же были выставлены во 2 квартале.
Comments
-
Добрый день
А отгрузка когда была или будет? -
юлия79,
Отгрузка будет во втором квартале. -
Превышение связано только с тендером?Цитата: Для выполнения контракта нам пришлось привлекать другие организации и с ними рассчитываться в 1 квартале.на что тендер?Для чего привлекали организации?Когда они вам выставили услуги?
-
юлия79,
Тендер на продажу и установку авто весов. Для весов нужен фундамент, который нам делала сторонняя организация, она все выполнила в 1 кв. и документы 1 кварталом. Весы мы купили и доставили их нам тоже в 1 квартале и документы тоже 1 кварталом. А покупателю все доделали во 2 квартале и документы на отгрузку сделаны 2 кварталом. -
tasia27, Да нормально написали. вполне даже. Я бы несколько формулировку подправила, Весь входящий НДС по затратам на исполнение тендерного заказа учтен в книге покупок в 1 квартале 2019 года. Отгрузка будет согласно договорным отношениям во 2 квартале 2019 годаЦитата: Все первичные документы так же были выставлены во 2 квартале.А вот это предложение уберите , немного не понятно про что Вы.
А в общем пока главное что бы вы отписались. -
Б_С_К,
Спасибо за помощь -
Добрый день!
Самый правильный вариант - писать то, что есть на самом деле.
Иначе можно запутаться и тем испортить всё дело.
Удачи! -
Александр Погребс,
Спасибо, я так и сделала.
